宁德时代: 《货币资金管理制度》（2025年3月修订）内容摘要

宁德时代新能源科技股份有限公司为加强货币资金控制与管理，提高资金使用效率，控制财务风险，制定了货币资金管理制度。该制度适用于公司及下属全资、控股子公司和分公司，涵盖现金、银行存款、金融票据、有价证券等货币资金。

制度明确了货币资金业务的职责分工与授权批准流程，确保不相容岗位分离，如支付审批、支付办理、会计记录、盘点清查和审计监督分别由不同人员执行。支付业务需填写《付款申请单》，经过多层级审批后，由资金会计合理调配资金，结算专员复核并办理支付。

现金管理方面，除特殊情况外，原则上不使用现金支付，现金须存入保险柜，定期盘点。银行存款管理要求结算专员定期核对银行账户余额，确保账实相符。公司还规定了网上交易、电子支付的安全措施，以及与其他货币资金的核算管理。

此外，制度强调公司与控股股东及其他关联方的资金往来应遵循相关规定，防止资金占用或转移，确保关联交易合法合规。制度由董事会制定并负责解释，自审议通过之日起生效。