必易微: 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳市必易微电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构及延期的核查意见内容摘要

申万宏源证券承销保荐有限责任公司对深圳市必易微电子股份有限公司调整部分募投项目内部投资结构及延期进行了核查。必易微首次公开发行股票募集资金总额为95,201.58万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为86,077.79万元。募投项目包括电源管理系列控制芯片开发及产业化项目、电机驱动控制芯片开发及产业化项目和必易微研发中心建设项目。

调整原因包括房地产市场波动导致房产购置支出减少，以及与上游封测厂合作降低成本，研发人员和研发子项目扩充使费用化研发投入需求增长。调整内容主要为调增研发人员薪酬和试制开发费用，调减房产购置及装修费、设备购置及安装、铺底流动资金等。调整后的项目总投资金额不变。

募投项目“电源管理系列控制芯片开发及产业化项目”和“电机驱动控制芯片开发及产业化项目”的预定可使用状态日期均延期至2027年5月。延期原因是国内经济形势变化、半导体市场周期性波动等因素影响了项目实施进度。

公司董事会、监事会审议通过了调整及延期议案，保荐人对此次调整无异议。