盛剑科技: 关于上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复（修订稿）内容摘要

上海盛剑科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函已收悉。公司与保荐机构海通证券股份有限公司、申报会计师中汇会计师事务所（特殊普通合伙）、发行人律师上海市方达律师事务所等相关方已就审核问询函中提到的问题进行了逐项落实并回复，并对申请文件进行了相应的补充。

本次募投项目为“国产半导体制程附属设备及关键零部件项目”的一期子项目，计划生产产品主要包括工艺废气处理设备、真空设备以及温控设备，并提升运维服务规模。报告期内，公司已开展工艺废气处理设备的生产，最近一年一期的产能利用率较低，主要系产品预计销量未实现。项目实施主体为公司控股子公司盛剑半导体，2023年9月通过增资扩股引入外部投资者榄佘坤企管及盛剑半导体员工持股平台勤顺聚芯、勤顺汇芯，增资完成后，公司直接持有盛剑半导体股份的比例为85.11%。本次募投项目的建设资金拟由公司单方面以股东借款的形式投入盛剑半导体。

保荐机构对上述事项进行了核查并发表明确意见，认为公司开展本次募投项目综合考虑了公司发展战略落实、研发成果产业化、市场竞争情况及公司报告期内的生产及销售情况、产能利用率情况等因素，具有必要性。本次募投项目涉及新产品，不涉及新业务；本次募投项目产品与公司现有业务的协同效应，在原材料、技术、工艺、应用领域、下游客户等方面存在协同性；公司已具备实施本次募投项目的相关能力，目前产品研发及验证测试进度不存在技术障碍，同时具有明确的销售渠道及商业化安排，本次募集资金符合投向主业要求。