安宁股份: 内部控制审计报告内容摘要

内部控制审计报告

XYZH/2025CDAA1B0003 四川安宁铁钛股份有限公司

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的要求，我们审计了四川安宁铁钛股份有限公司（以下简称安宁股份公司）2024年12月31日财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任 建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是安宁股份公司董事会的责任，依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定。

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，安宁股份公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二○二五年三月十二日