来源:证券之星公司公告
2024-12-05 03:42:00
【公告摘要】
具体增值率:油品公司13.45%,日照实华59.21%,联合管道80.04%,港源管道35.17%。
联合管道评估增值率显著高于港源管道的原因
资产负债结构差异:港源管道的付息债务为27.35亿元,显著高于联合管道的15.69亿元,导致股东全部权益价值较低。
预测期各标的公司营业成本的具体计算过程及预测依据
港源管道:营业成本包括动力费、蒸汽费、维修费、职工薪酬、折旧等。预测期内,各类型业务营业成本按当前成本水平保持小幅度增长。
职工薪酬预测的具体过程
港源管道:根据预测期业务量、人员数量及预计薪酬涨幅比例3%进行预测。
业务招待费和交通费小幅增长的具体比例和预测依据
港源管道:业务招待费和交通费占收入的比例为0.12%,与报告期未发生较大差异。
联合管道和港源管道的三家客户破产对评估值及盈利预测的调整情况
折现率调整:特定风险系数由2.2%增至2.8%,导致评估值调减约6.5亿元,调低幅度为6.7%。
油品公司装卸、仓储业务预测期销售量的具体计算过程和依据
仓储业务:根据码头装卸业务量进行预测,预测期内仓储业务量与装卸业务量一致。
日照实华预测期吞吐量较报告期内下降的原因
下降原因:2024年不再租赁烟台西港区106#码头,导致装卸能力下降。
联合管道和港源管道的码头装卸、管道输送、原油仓储预测期销售量的具体计算过程和预测依据
原油仓储量:根据管输量及码头装卸量进行预测。
联合管道长期股权投资的确定依据及计算过程
港源管道其他收益的预测依据和计算过程
港源管道对外提供担保后续是否清理
联合管道2024年4-12月营运资本增加额的计算过程
会计估计变更的影响
中介机构核查意见
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